01
다음 중 고객재무관리(Financial management)에 대한 내용으로 가장 적절하지 않은 것은?
① 개인 또는 가족을 대상으로 한 종합적인 재무관리를 말한다.
② 기업재무관리(Corporate financial management)에 대비되는 개념으로 볼 수 있다.
③ 고객에게 재정적 위험의 예보를 제공하는 것이 고객재무관리의 궁극적 목표이다.
④ 생애에 걸쳐 재무적 효용을 극대화시키기 위한 모든 관리전략을 일컫는다.
⑤ 고객재무관리에서 다루는 영역은 소비, 투자, 저축, 자산보호이다.
02
다음 중 생애재무관리(lifetime financial management)에 대한 설명으로 가장 올바르지 않은 것은?
① 고객에게 재정적 안전감(financial security)을 제공하는 것을 지향한다.
② 가족을 대상으로 하는 재무관리는 장기적이나 개인별 재무관리는 단기적 성향을 가진다.
③ 전 생애에 걸쳐 재무목표를 달성하기 위한 행동계획을 개발하고 실행하게 된다.
④ 고객의 재무자원을 효율적으로 관리하여 고객의 기대 재무목표를 달성하도록 해 준다.
⑤ 생애재무관리는 체계적인 접근과 전략이 요구되어진다.
03
다음 중 미국의 CFP(Certified Financial Planner) Board에서 규정하는 재무설계(Financial Planning) 과정을 올바른 순서로 나열한 것은?
|
가. 고객과의 관계를 규정하고 정립하기 나. 재무목표를 포함한 고객 관련정보 수집하기 다. 고객의 재정적 상태를 분석하고 평가하기 라. 재무설계를 위한 권고안을 개발하여 제시하기 마. 재무설계의 권고안을 실행하기 바. 재무설계의 권고안을 모니터링하기 |
|
① 가 → 나 → 다 → 라 → 마 → 바
② 나 → 가 → 다 → 라 → 바 → 마
③ 나 → 가 → 라 → 다 → 마 → 바
④ 라 → 나 → 가 → 다 → 바 → 마
⑤ 가 → 라 → 다 → 나 → 마 → 바
04
FP(Financial Planner)에게 요구되어지는 가장 중요한 2가지 요건으로 적절한 것은?
① 윤리성과 전문성
② 응답성과 반응성
③ 유동성과 피드백
④ 진단과 운영
⑤ 진취성과 고취성
05
다음 중 고객재무관리의 중요성에 대한 내용으로 올바른 것은?
① 개인이나 가계의 소득과 지출의 흐름이 일치되지 않으므로 가장 이상적인 것은 소비흐름과 소득흐름을 최대한 불일치시키는 것이다.
② 현대 사회가 발전할수록 정보의 보편화로 인한 라이프스타일의 정체성 형성과 욕구의 단일화가 이루어진다.
③ 중년기 때 발생되는 금전의 초과공급을 노년기에 적절한 방법으로 이전시키는 것은 재무관리의 중요한 핵심 중 하나이다.
④ 소비자 중심에서 공급자 중심으로 시장의 구조가 전환되었기 때문에 은행의 프라이빗 뱅킹은 배제되어야 한다.
⑤ 효과적인 포트폴리오 구성을 위해 금융시장에서 제공하는 금융상품을 단일화하는 것이 중요하다.
06
다음은 고객재무관리의 궁극적인 목표에 대한 내용이다. 가장 올바른 내용은 무엇인가?
① 자산과 소득의 최소화
② 상속을 위한 자산축적
③ 재정적 투기의 달성
④ 재정 안전감의 탈피
⑤ 소비의 극대화
07
다음 중 종합재무설계(comprehensive financial planning)의 영역으로 보기에 가장 거리가 먼 것은?
① 현금 및 신용관리(Good cash and credit managementpractices) - 고객신용관리
② 수입과 지출관리(Adequately managing your expenditures) - 고객지출관리
③ 자산의 증대와 투자계획(Planning your investment) - 고객투자관리
④ 은퇴설계와 상속(Preparing for retirement and estate planning) - 고객은퇴관리 및 세금관리
⑤ 소득과 자산의 보호(Protecting your income and assets) - 내구재 구매시점관리
08
근래 고객재무관리에 대한 수요가 증가하는 추세이며 이에 따른 전문성에 대한 수요도 증가하고 있다. 다음 중 이러한 경향에 영향을 준 사회․경제적 변화로 보기에 가장 거리가 먼 것은?
① 미래의 확실성에 대한 대비
② 금융시장의 복잡성과 금융상품의 다양화
③ 인구의 고령화
④ 자산의 증대
⑤ 고객중심경영
09
다음 중 재무목표(Financial goal)에 필요한 최소한의 두 가지 조건으로 가장 적절한 것은?
① 재무목표 성과에 따른 고객만족도, 재무목표 달성 후 성과 배분
② 재무목표 성과에 따른 FP 수당 설정, 재무목표 달성에 따른 자금 소비
③ 재무목표 성과가 기업에 미치는 영향정도, 재무목표 달성 후 포트폴리오 구성
④ 재무목표 성과에 따른 피드백 시스템 구축, 재무목표 달성 후 지속적 유지
⑤ 재무목표 성과가 화폐금액으로 표현 가능, 재무목표 달성 기간의 명시
10
일반적인 생애주기에 따른 연령별 주요 재무목표의 연결이 가장 올바른 것은?
① 50대 - 레저비용
② 20대 - 채무의 청산 및 상속준비
③ 40대 - 노후자금의 합리적 운용
④ 30대 - 상속 및 절세전략
⑤ 60세 이상 - 유동성 자산 확보
11
다음은 재무목표의 우선순위(priority)에 대한 내용이다. 가장 거리가 먼 것은?
① 고객이 달성하기를 원하는 순서로 재무목표의 순서를 정한다.
② 재무목표의 우선순위는 고객마다 다르다.
③ 효과적인 재무목표의 달성을 위해 기회비용은 고려의 대상에서 제외해야 한다.
④ 고객의 장기 및 단기 재무목표를 설정하고 이를 토대로 우선순위를 결정한다.
⑤ 재무목표는 고객의 가치관에 의해 영향을 받을 수 있다.
12
다음 중 위험감수도(risk tolerance)에 대한 설명으로 올바른 것은?
① 위험감수도는 위험회피도(risk aversion)의 편차를 감소시킨 것으로 투자포트폴리오보다 수요포트폴리오에 영향을 높게 미친다.
② 위험감수도는 연령, 직업, 라이프사이클, 투자자산 규모 및 기간 등에 의해 영향을 받는다.
③ 위험 파악은 직․간접 질문이 아닌 체계적이고 표준화되어 있는 질문지를 통해서만 파악하는 것이 효과적이다.
④ 안정형 고객의 경우 부동산 펀드, 채권형 펀드 중심으로 자산을 구성함으로써 투자원금 보호를 기대한다.
⑤ 위험감수도를 측정하는 목적은 기회비용의 크기 정도를 측정함으로써 유동성 자금의 확보율을 증대시키는 데 있다.
13
현재 연간 단리(simple interest) 10%를 지급하는 보통예금 계좌에 1억 원이 있는데, 5년 후에는 얼마가 되는가?
① 150,000,000원② 120,000,000원
③ 180,000,000원④ 200,000,000원
⑤ 110,000,000원
14
연간 10% 확정금리 복리(compound interest) 상품에 1억 원을 투자하였다면, 10년 후에 얼마 정도 되는가?
① 198,435,760원② 223,524,640원
③ 188,153,520원④ 259,374,250원
⑤ 210,523,330원
15
이자율이 5%일 때, 매 분기말에 300,000원씩 10년간 지급하는 연금의 현재가치는 얼마 정도인가?
① 9,398,080원② 4,886,670원
③ 5,473,200원④ 8,284,320원
⑤ 7,785,600원
16
개인의 자산상태를 평가하는 자산상태표의 자산(assets)에 포함되는 구성요소로 적절하지 않은 것은?
① 부동산(real estate)
② 현금성 자산(monetary assets)
③ 개인소유물 자산(tangible assets)
④ 현금유출(cash outflow)
⑤ 투자자산(investment assets)
17
가계가 자산증식의 재무목표를 어느 정도 잘 달성하고 있는지를 나타내주는 재무비율을 무엇이라고 하는가?
① 부채부담비율② 소득대비 소비비율
③ 유동성비율④ 자본축적비율
⑤ 신용대출비율
18
다음 중 고객신용의 장점으로 적절하지 않은 것은?
① 예상하지 못한 지출의 발생에 대응할 수 있다.
② 과잉부채 이용의 효과가 있다.
③ 신용카드 이용을 통해 신용도를 높일 수 있다.
④ 생활자금관리에 신용자금을 이용할 수 있다.
⑤ 현재의 구매력을 증가시킬 수 있다.
19
다음 설명 중 올바르지 않은 것은
① 기회비용은 재무관련 의사결정에 수반되는 간접비용이다.
② 재무목표는 금액과 기간으로 표시되어야 한다.
③ 재무목표는 측정가능한 수치적 목표로 고객의 가치관에 독립적이다.
④ 재무관리의 첫 단계가 재무목표의 수립이다.
⑤ 3년 후 주택을 구입하기 위해 1천만 원이 필요하다는 것은 재무목표이다.
20
다음 중 고객이 생애주기 동안 공통적으로 지출하게 되는 큰 규모의 자금으로 보기에 상대적으로 가장 먼 것은?
① 주택자금
② 자녀교육자금
③ 여가 및 취미생활자금
④ 자녀결혼자금
⑤ 노후생활자금
21
다음 설명 중 가장 타당하지 않은 것은?
① 재무목표를 통해 현재의 재무상태와 미래에 기대하는 재무상태 사이의 갭(Gap)을 알 수 있다.
② 재무목표의 표시는 기간과 금액으로 되어야 한다.
③ 직접적 비용인 기회비용의 개념은 자원의 유한성에 기인한다.
④ 재무상의 생애주기에서 말하는 보유기에는 투자에 따른 손실을 회복할 수 있는 시간과 자원을 보유하고 있다.
⑤ FP(Financial planner)는 고객의 위험감수도에 의해 자산배분전략을 수립하기 때문에 위험감수도를 측정하는 표준화된 방법은 없다.
22
다음은 자금관리에 대한 일반적인 설명이다. 올바르지 않은 것은?
① 투자란 현재 발생하는 소비를 위해 미래에 발생될 수 있는 소비를 희생해야 하는 경우를 말한다.
② 개인 또는 가계가 사용할 수 있는 자금에는 크게 소득(income), 자산(assets), 대출(borrowing)이 있다.
③ 성공적인 자금관리의 기본은 재무제표를 작성하고 지출계획을 수립하는 것이다.
④ 재무관련 기록항목 중 지출항목에는 예산수립의 정보나 각종 지출계획이 있다.
⑤ 구체적인 자금관리는 개인재무제표의 작성에서부터 시작된다고 볼 수 있다.
23
다음은 개인재무제표(financial statements)인 자산상태표(balance sheet, 개인대차대조표)에 대한 내용이다. 올바르지 않은 것은?
① 자산상태표는 개인 또는 가계의 현재 재정상태를 평가하기 위한 재무제표로 효과적인 재무계획의 수립을 위한 정보를 제공한다.
② 단기부채는 보통 만기가 1년 이내인 부채를 말한다.
③ 자산 총액이 210,000원이고 부채 총액이 46,000원이면 순자산은 164,000원이 된다.
④ 투자자산(investment assets)에는 연금, 퇴직금, 전세보증금, 적금, 뮤추얼펀드 등이 있다.
⑤ 자산상태표의 자산(assets)은 현금 및 금전적 가치를 지니고 있는 모든 재산을 경제적 가치로 환산한 것을 말한다.
24
다음은 개인재무제표(financial statements)인 개인수지상태표(income and expense statement)에 대한 내용이다. 올바르지 않은 것은?
① 일정기간 동안 어디에서 수입이 들어왔는지 또는 어디로 나갔는지에 대한 내용을 보여준다.
② 고정지출과 변동지출은 가계의 특성에 따라 지출비목이 달라질 수 있다.
③ 수입과 지출의 차액을 통해 손익을 결산하게 되는데 그 값이 양이면 흑자, 음일 경우 적자라고 한다.
④ 개인수지상태표는 수입과 지출, 손익결산이라는 세 영역으로 구성된다.
⑤ 현금유출은 소비대금을 결제하는 경우 발생하는 것으로 인식하기 때문에 신용카드 대금의 경우 할부별 계정처리를 수행한다.
25
다음 중 재무비율분석(financial ratio analysis)에 대한 내용으로 올바르지 않은 것은?
① 소득대비 소비비율은 일반적으로 1.0 미만이 권고된다.
② 일반적으로 총 부채액의 10%에 해당하는 유동성 자산을 보유하고 있다면 가계의 부채상환에 필요한 유동성 자산의 조달이 어렵지 않다고 판단할 수 있다.
③ 자본축적비율은 가계가 자산증식의 재무목표를 달성하고 있는 정도를 나타내 준다.
④ 재무비율분석은 상태에 대한 세부정보를 제공하는 데 한계가 있기 때문에 수지상태표를 활용하게 된다.
⑤ 유동성 자산을 연간 가처분소득으로 나눈 유동성비율은 일반적으로 0.25가 권고된다.
'공부 > 자 격 증' 카테고리의 다른 글
자산관리사 - 총정리 (0) | 2012.03.31 |
---|---|
자산관리사 모의고사 02 (0) | 2012.03.31 |
자산관리사 - 부동산 기본지식, 취득과 활용 (0) | 2012.03.31 |
자산관리사 - 보험설계 및 은퇴설계 (0) | 2012.03.31 |
자산관리사 - 금융거래 관련 법률 (0) | 2012.03.31 |