MF임의 정보세상

  < 금융상품 - 35문항 >

1.다음 비과세 상품에 대한 일반적인 설명중 틀린 것은?

① 장기주택마련저축의 비과세 이자소득은 지급조서 제출대상이 아니다.

 

② 생계형저축은 만기후 이자에 대하여 비과세 혜택을 받을수 없다.

 

③ 장기 주택마련저축은 가입기간이 7년이상, 장기저축성보험은 10년이상이어야 한다.

 

④ 비과세 예탁금은 신용협동조합에서 가입할수 있다.

 

⑤ 비과세 상품이더라도 중도해지하여 일반과세(16.5%)되는 경우는 금융소득 종합과세

 

대상에 포함된다.

 

답 2 생계형 저축은 만기후 이자 및 중도해지시에도 비과세 혜택을 받을 수 있다

 

2.다음중 원본보전 신탁상품이 아닌것은?

 

① 개인연금신탁 ② 신노후생활연금신탁

 

③ 퇴직신탁 ④ 장기주택마련신탁

 

⑤ 연금신탁

 

답 4 원본보전 가능 상품-개인연금 신노후연금 퇴직신탁 연금신탁

 

3. 양도성예금증서(CD)에 대한 설명으로 바르지 못한 것은?

 

① 무기명식, 할인발행이다

 

② 발행기간은 통상 30일 이상 1년 이내이다

 

③ 기일에 따라 금리가 차등 적용된다.

 

④ 예금자보호기관에서 구입한 경우 1인당 5,000만원까지 예금자보호가 가능하다

 

⑤ 만기후 이자가 없다

 

답 4 예금자 보호 안됨

 

4. 다음 중 자산유동화 증권의 종류가 아닌 것은?

 

① pass- through securities

 

② pay - through securities

 

③ CMO

 

④ ELF

 

⑤ ABB

 

답 4

 

5.금융종합과세에서 제외될 수 있는 상품을 모두 고른 것은?

 

가, 정기예탁금 나, 환매체 (생계형 저축으로 가입)

 

다, 장기주택마련저축 라. 장기 저축성 보험

 

마. 정기예금 (기간 6개월로 가입)

 

답 4 나머지는 비과세 상품으로 금융소득조합과세에서 제외

 

① 가 ② 가, 나 ③ 가 나,다

 

④ 가,나,다, 라 ⑤ 가,나,다,라,마

 

6. 세금우대제도에 대해서 알맞은 것을 고르면?

 

가. 10.5% 우대세율 적용

 

나. 노인과 장애인은 6천만원까지 한도(단 노인의 경우 60세이상)

 

다. 1년이상 가입조건이다.

 

라.

 

마.

① 가,나,다,라 ②가,나,라

 

해설 세금우대는 우대세율 10.5% 적용 가입조건-계약기간 1년 이상이고 가입자가 신청한 경우 2000년말까지 가입한 기존의 세금우대 가입자는 만기까지 우대혜택 부여

 

한도 일반인 4000만원 노인,장애자 6000만원 미성년자 1500만원

 

7. 다음 중 비과세상품 중에서 소득공제대상 상품으로 묶인 것은?

 

① 장기주택마련저축, 개인연금

 

② 연금저축, 장기주택마련저축

 

③

 

해설 비과세상품-장기주택마련저축 개인연금저축 근로자우대저축 농어가목동마련저축

 

생계형저축 신협 출자금 및 예탁금 장기저축성보험 근로자주식저축 장기증권저축 고수익고위험신탁저축

 

소득공제-장기주택 개인연금 연금저축 청약부금 청약저축 보장성보험 신용카드사용액

 

8. 다음 중 장기주택마련저축의 특징으로 틀린 것은?

 

① 700만원불입시 1년에 300만원 소득공제를 받을 수 있다.

 

② 분기당 300만원까지 납입할 수 있다.

 

③ 전 금융기관을 통틀어 청약예금,청약부금,장기주택마련저축 중 1계좌만 가입할 수 있다.

 

④ 5년 내 해지시 소득공제액추징(단, 1년내 해지시 저축액의 4%(연간30만원한도)

 

답 3 가입대상-만18세이상 무주택자 또는 전용면적 25.7편 이하의 1주택 소유자로세 세대주

 

분기 3백만원 한도 저축기간 -7년 이상 가입시 비과세 5년이상 가입시 소득공제액 추징 안함

 

20년 이상 장기주택자금 대출 받는데 유리 불입액의 40%(최고 3백만원 한도) 소득공제 혜택 2006년 12월말이까지 판매되는 한정 상품이다

 

9. 다음 중 장기주택관련저축에 대한 설명으로 틀린 것은?

 

① 2006년 12월 31일까지만 한정적으로 판매되는 상품이다.

 

② 만18세이상 무주택 세대주이면 가입할 수 있다.

 

해설 8번 문제 참조

 

10. 소득공제에 대한 내용으로 맞는 것은?

 

① 연봉 2,000만원의 회사원인 신용카드를 년간 1천만원 사용했을 때 받을 수 있는 소득공제

 

금액은 160만원이다.

 

② 개인연금과 연금저축 모두 가입했을 경우 총 받을 수 있는 소득공제액은 320만원이다.

 

③

 

해설 고세 표준금액에서 차감되는 것 한게세율이 높은 고액 소득자일수록 공제효과가 크다

 

대상-주택자금공제상품 개인연금 연금저축 보장성보험 신용카드사용액

 

장기주택마련저축--최고 300만원 개인연금--최고 72만원

 

연금저축--최고 240만원 신용카드-최고 5백만원 보장성보험--최고 1백만원

 

신용카드 --전년 12월에서 금년 11월 사용액 본인 연봉의 10% 초과하는 금액의 20%까지 공제

 

12. 다음 중 금융기관과 취급상품의 조합이 맞지 않는 것은?

 

① 은행 - RP

 

② 종금사 - CMA

 

③

 

해설 주요 상품 은행-CD,RP, 표지어음, MMDA 종금사-CMA CP 발행어음 증권사-RP 증권저축 뮤츄얼펀드 MMF 투자신탁-수익증권 뮤츄얼펀드 MMF 상호저축은행-예,적,부금 표지어음

 

13. 다음 중 원본보전이 되지 않는 신탁은 무엇인가?

 

① 신노후생활연금신탁 ② 퇴직신탁 ③ 개인연금신탁 ④ 연금신탁

 

해설 문제2번 참조

 

14. 다음 중 예금보험에 가입되지 않은 금융기관은 몇 개인가?

 

농수협 단위조합, 새마을금고, 우체국, 상호저축은행, 농수협 중앙회

 

 

① 1개 ② 2개 ③ 3개 ④ 4개 ⑤ 5개

 

답 2 예금보험가입기관-은행 증권회사 보험회사 종합금융회사 상호저축은행

 

15. 다음 표는 개인연금저축과 연금저축을 비교한 것이다.틀린 설명은?

 

연금저축

개인연금저축

가입대상

만 18세 이상

만 20세 이상

소득공제

연240만원까지 소득공제

연72만원까지 소득공제

소득세

연금소득세(5.5%) 징수

비과세

적용기준

2001.2.1이후 가입분

2000.12월말까지 가입분

중도해지

기타소득세(22%)

이자소득세(16.5%)

 

 

해설 도표 참조

 

 

 

16. 채권시가평가제도에 대한 설명으로 옳은 것은?

 

① 금리완만한 상승시 기간경과에 따른 채권이자의 발생분이 금리상승에 따른 채권가격을

 

상쇄하므로 수익률에 별다른 변동이 없다.

 

② 금리하락시 채권가격의 손실가능성이 크다.

 

해설 *금리하락시 채권가격 상승으로 인한 자본이득 발생-펀드의 수익률 추가 상승

 

*금리 완만한 상승시-기간경과에 따른 채권이자의 발생분이 금리상승에 따른 채권가격 하락분을 상쇄하므로 수익률에 별다른 변동이 없음

 

*금리 급격한 상승시-채권가격하락으로 인한 자본손실 발생-펀드의 수익률이 하락, 극단적인 경우 원금의 일부 손실도 가능

 

17. 종금사가 단기금융상품에 직접투자하여 운용수익을 고객에게 돌려주는 단기저축상품을

 

무엇이라고 하는가?

 

① CMA ② MMDA ③ MMF

 

답 CMA

 

18. 다음은 일반위탁계좌와 Wrab accont계좌를 연결한 것이다.맞는 것을 모두 고르면?

 

일반위탁계좌 Wrab accont

 

가. Commission Fee

 

나. 빈번한 거래 자산의 증대

 

다. 단기 장기

 

라.

 

마.

 

① 가,나,라 ② 가,다,라 ③ 나,마 ④ 라, 마 ⑤ 다,라,마

 

답

 

구 분

일반위탁계좌

wrap account

수입 원천

commission(위탁수수료)

fee(관리 및 운용보수)

영업의 중심

거래 증대

자산잔고 증대

경쟁력 원천

매력적인 개별종목 발굴능력

고객에 적합한 포트폴리오 구축능력

고객과의 관계

단기적(일회성)

장기적(안정적)

대리인 문제

발생소지 상존

발생소지 크게 감소

고객만족도

낮은수준

높은수준

증권사 핵심업무

brokerage

investment banking

19. 다음 중 유동성이 낮은 상품은?

 

① 폐쇄형 펀드 ② MMF ③ CD ④

 

답 1 해설 *은행의 만기 1년 이상 상품-저축성예금 신탁상품 금융채

 

*증권회사 투자신탁회사의 장기수익증권 폐쇄형 뮤츄얼펀드

 

*보험회사의 저축성 보험 등

 

20. 유동화증권 발행을 원활히 하고 자산보유자로부터 자산을 분리하기 위해 설립하는 회사로

 

자산유동화에 있어 중요한 회사는 무엇인가?

 

① SPV ② 자산관리회사 ③ 수탁관리회사

 

 

 

 

21. 다음 중 수익증권을 취급하는 회사가 아닌 것은?

 

① 투자자문회사 ② 은행 ③ 보험사 ④ 상호저축은행

 

답 상호저축은행

 

22. 다음 설명 중 틀린 것은?

 

① 마이너스 대출은 거래기간과 대출한도를 미리정해놓고 기간과 한도내에서 필요한 돈은

 

자유롭게 쓸 수 하는 대출이다.

 

② 장기간 고정차입시에는 건별 대출이 유리하고, 단기간 차입시에는 한도대출이 유리하다.

 

③ 공과금, 고지서 납부에 유용하다.

 

④ 대출이자가 저렴하고, 무질서한 소비를 이끌수도 있다.

 

해설 p340 마이너스 통장 100% 활용법 참고

 

23. FP로서 PB고객이 신용카드사고로 인한 피해시 주의사항을 알려주려고 한다. 다음 중

 

틀린 설명은 ?

 

① 가족이 사용시는 보상받기 쉬우나, 타인사용시에는 보상받기 어렵습니다.

 

② 카드를 발급받는 즉시 뒤에 서명하여야 합니다.

 

③ 카드 분실시 즉시 서면으로 카드사에 신고하여야 합니다.

 

④ 카드분실 후 60일까지는 ~~~~ 보상가능합니다.

 

⑤

 

답 1 카드는 본인만이 사용할 수 있다 가족 친지 친구 배우자에게도 양도할 수 없으므로 빌려준 카드로 사고가 났을 경우 보상 받기 힘들다

 

 

 

 

 

 

 

24. 카드가 본인에게 미수령되어 사고 났을 때 회사의 대처요령으로 틀린 것은?

 

① 카드사와 고객이 공동부담한다.

 

② 본인에게 직접 전달하지 않았으므로 카드사의 책임이다.

 

③

 

해설 카드를 본인이 수령하지 못하고 가족이 수령한 후 분실하여 제3자가 습득하여 부정사용한 경우 : 카드사는 신청인에게 카드를 직접 전달하지 못한 책임이 있어 신청인 면책이나 대리 수령한 가족에게 카드사는 책임을 요구한다

 

25. 외환거래에서 소비자 입장에서 가장 환율부담이 높은 것은?

 

① 전신환매도율 ② 현찰매입율 ③ 전신환매입율 ④ 현찰매도율 ⑤ 여행자수표매도율

 

 

답 4 현찰매도율-TC매도율-전신환매도율 순

 

< 주식투자 - 14문항 >

 

1. 다음 중 시장의 이례적 현상이 아닌 것은?

 

① 1월의 수익률이 다른 월의 수익률보다 크게 나타난다.

 

② 소규모 기업의 초과수익률이 대규모 기업보다 높게 나타난다.

 

③ PER가 낮은 기업의 주식이 PER가 높은 기업의 주식보다 추가수익률이 높다.

 

④ 월의 초반부분이 후반부분보다 평균수익률이 높게 나타난다.

 

⑤ 월요일의 수익률은 대체로 금요일의 수익률보다 높다.

 

<정답>⑤

 

<해설> 금요일의 수익률은 대체로 월요일의 수익률보다 높다.

 

 

 

 

 

 

 

2. 다음 중 지배원리에 의해 채택되는 것은 무엇인가?

 

A

B

C

수익률

10%

20%

10%

위험

10%

30%

30%

① A ② B ③ A와 B ④ A와 C ⑤ B와 C

 

<정답> ⑤

 

<해설> 지배원리란 같은 기대수익이면 위험이 적은 투자안을 같은 위험이면 높은 기대수익을 선택한다.

 

4. 다음 중 옳은 것은?

 

① PER은 배당성향이 클수록 작아진다.

 

② PER은 위험이 높을수록 커진다.

 

③

 

④

 

⑤

 

<정답> ②

 

<해설> PER은 위험이 높을수록 커진다.

 

 

 

 

 

 

5. 다음 중 배당성장모형의 가정으로 틀린 것은?

 

① ROE는 항상 커진다고 가정한다.

 

② 기업의 자본금은 내부조달만 한다고 가정한다.

 

③ 배당성장율은 일정하다고 가정한다.

 

④

 

⑤

 

<정답> ①

 

<해설> ROE(자기자본수익률)는 항상 일정하다고 가정한다.

 

8. 다음 중 EVA/EBITDA와 관련된 설명으로 틀린 것은?

 

① EBITDA는 세전영업이익에 이자비용, 법인세비용, 유ㆍ무형자산의 감가상각 차감 전 순이익을 말한다.

 

② EV는 시가총액에 순차입금을 더한 금액이다.

 

③ 순차입금은 총차입금에서 현금 및 투자유가증권을 차감한 값이다.

 

<정답>

 

<해설>EBITDA는 이자비용, 법인세비용, 유ㆍ무형 감가상각 차감 전 순이익이다. EV(기업가치)는 시가총액에 순차입금을 더한 금액이다.

 

9. 다음 중 수익성지수가 아닌 것은?

 

① 총자본이익률 ② 매출액이익률 ③ 자기자본이익률(?) ④ 유동성비율

 

<정답> ④

 

<해설> 유동성비율은 안정성비율이다.

 

 

 

 

 

 

 

10. 무차별 효용곡선에서 대한 설명으로 틀린 것은?

 

① 적극적 투자자의 효용곡선의 기울기가 소극적 투자자의 효용곡선의 기울기보다 더가파르다.

 

<정답> ①

 

<해설> 적극적 투자자의 효용곡선의 기울기가 소극적 투자자의 효용곡선의 기울기보다 더

 

가파르다.

 

11. 다음 중 기술적 분석에서 이동평균선을 이용하지 않는 방법은?

 

① 투자심리선 ② 집중도 ③ 데드크로스 ④ 역배열 ⑤

 

<정답> ①

 

<해설> 투자심리선(PL) = 10일간 주가상승일수/10×100

 

12. 다음 중 역금융장세에 대한 설명으로 틀린 것은?

 

① 금리와 주가가 동시에 하락한다.

 

②

 

③

 

④ 주가가 상승하고, 시중에 자금이 많아진다.

 

⑤

 

<정답>

 

<해설> 역금융장세는 금리는 상승하고 주가는 하락한다.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

< 채권투자 13문항 >

1. 다음 중 채권의 종류가 다른 것은?

 

① 국공채 ② 외평채 ③ 도로공채 ④ 재정증권 ⑤ 국민주택채권

 

<정답> ③

 

<해설> 도로공채는 지방채이다.

 

2. 만기가 5년 남은 채권의 액면가액은 10,000원이고, 이율은 연복리 5%인 채권의 듀레이션은 2.5년이다. 시장이자율이 10%에서 11%로 상승할 때 채권가격은 어떻게 되는가?

 

① 10,000원 ② 11,000원 ③ 12,250원 ④ 12,762원 ⑤ 13,330원

 

<정답>

 

<해설> 만기가 5년 남은 채권이 듀레이션이 2.5년인 경우는 복원에 오류가 있는 문제이다.

3. 다음 설명 중 틀린 것은?

 

① 전환사채의 전환가격은 주식의 시가보다 높다.

 

② 만기보장수익률은 전환사채의 이자율보다 낮다.

 

③

 

④

 

⑤

 

<정답> ①

 

<해설> 전환사채의 전환가격은 주식의 시가보다 낮다.

 

4. 다음 중 채권에 대한 설명으로 맞지 않는 것은?

 

① 채권거래의 대부분은 장외보다 장내에서 이루어진다.

 

② 신용도가 높은 기관이 발행하는 경우가 많아 안전자산에 속한다.

 

③

 

④

 

⑤

 

<정답>①

 

<해설>채권거래의 대부분은 장외보다 장내에서 이루어진다.

 

5. 다음 말킬의 채권가격정리 중 틀린 것은?

 

① 채권의 잔존기간이 길어질수록 동일한 수익률 변동에 대한 가격변동률은 커진다.

 

② 채권가격은 채권수익률과 반대방향으로 움직인다.

 

③ 잔존기간이 길어짐으로써 가격변동률은 체감한다.

 

④ 표면이율이 높을수록 동일한 크기의 수익률 변동에 대한 가격변동률은 작아진다.

 

⑤ 수익률 상승으로 인한 채권가격 하락폭이 하락으로 인한 상승폭보다 크다.

 

<정답>⑤

 

<해설> 수익률 상승으로 인한 채권가격 하락폭이 하락으로 인한 상승폭보다 작다.

 

6. 다음 중 맥컬레이 듀레이션에 대한 설명으로 틀린 것은?

 

① 투자된 원금의 가중평균회수기간을 뜻한다.

 

② 표면이자율이 낮을수록 듀레이션은 작아진다.

 

③ 할인채의 듀레이션은 채권의 만기와 동일하다.

 

④ 잔존기간이 길어질수록 듀레이션은 커진다.

 

⑤

 

<정답> ②

 

<해설> 표면이자율이 낮을수록 듀레이션은 커진다.

 

 

 

 

 

 

7. 지금 경기가 상승할 것으로 기대가 되어지고 있다. 다음 중 상황에 알맞은 수익률곡선

 

(Yield curve)는 무엇인가?

 

① 상승형곡선 ② 하강형곡선 ③ 낙타형곡선 ④ 수평형곡선 ⑤ 곡선형곡선

 

<정답> ①

 

<해설> 상승형곡선은 경기가 상승할 것이 예상시 수익률곡선(Yield curve)이다.

 

8. 다음 중 유동성 프리미엄에 대한 설명으로 잘못된 것은?

 

① 장기채권일수록 단기채권보다 유동성이 낮은 부분을 고려하여 투자자에게 좀더 높은 이자율을 보장해 주어야 한다.

 

②

 

<정답>

 

<해설> 유동성프리미엄이론에 관한 설명이다.

 

12. 전환가격이 12000원이고 시장가격이 13,000원인 액면가 10,000원인 채권의 괴리율은?

 

① ③ 10%

 

<정답>

 

<해설> 괴리율= (13,000-12,000)/10,000×100 = 10%

< 파생금융상품 8문항 >

 

3. 3개월 만기 U$1 = 1,150 에 USD 풋옵션을 10원에 매입하였다. 3개월 뒤 손익분기환율은?

 

① 1,170원 ② 1,160원 ③ 1,150원 ④ 1,140원 ⑤ 1,130원

 

<정답> ④

 

<해설> 풋옵션의 손익분기점=1,150 - 10 =1,140원